Informe financiero: los números que mantienen las finanzas de tu Pyme

No importa si eres Bill Gates o si eres dueño de una Pyme. Independiente del tamaño de tu empresa tienes que estar encima de las finanzas si quieres tener un informe financiero actualizado. Algo que para todos ha sido aún más complejo en medio de la incertidumbre económica.

Por eso, y como sabemos que entre tanto número es fácil entrar en pánico, aquí te daremos una pequeña guía para que los domines. Estos son los números claves para mantener en orden las finanzas de tu Pyme.

También puedes leer: 8 claves para emprender con tu Pyme y no morir en el intento

1. Flujo de caja o efectivo

Se trata de la muestra más fiable de la liquidez de una empresa. Con este indicador puedes tener una mirada rápida de cuál es tu situación financiera. Dónde está tu empresa y hacia dónde va en el corto, mediano y largo plazo.

El flujo de caja refleja los ingresos y egresos de una empresa en un determinado período. Por eso es un indicador clave a la hora de tomar decisiones. Se divide en tres grandes partes (cada una revisa los datos relativos a cada una de estas actividades): operativas, de inversión y de financiación.

Si el resultado es positivo, vas por buen camino, ya que tus ingresos han sido mayores que tus egresos. Ahora si los números son negativos, significa que tus egresos fueron mayores que los ingresos. Y si ése es tu caso… que la fuerza te acompañe.

2. Estado de Resultados

Se trata de otro de los estados financieros fundamentales si quieres tener tus finanzas ordenadas. Con él puedes conocer, de manera detallada, los ingresos y gastos que explican la utilidad o pérdida generada por tu empresa. 

Este reporte te permite ver cómo se relacionaron los ingresos, costos y gastos de tu negocio en un período determinado, de manera de identificar las fallas operacionales que están afectando la obtención de mayores utilidades.   

3. Balance General

Es como una especie de fotografía de tus finanzas, en la que puedes ver qué tienes y qué debes en un momento específico. Este informe financiero muestra contablemente los activos (lo que posee tu empresa), los pasivos (sus deudas) y la diferencia entre ambos (el patrimonio). 

Si quieres sobrevivir en el mundo de los negocios, estos tres reportes tienen que ser tus mejores amigos. Conocerlos y entenderlos es clave para tener un mayor orden en tus finanzas y evitar dolores de cabeza a futuro. 

Te puede interesar: 4 claves para planificar tu negocio en tiempos desafiantes

Números relevantes para tu informe financiero

¿Y en qué te tienes que fijar para construir estos informes que serán tu Biblia de ahora en adelante? Estos son los números en los que tienes que poner atención:

• Ingresos:

  En palabras simples, son las ganancias que tiene tu empresa. Y este incremento del patrimonio neto de tu empresa puede ser por el aumento del valor de los activos o por la disminución de un pasivo. 

• Liquidez:

  La capacidad de transformar los bienes de una empresa en dinero en efectivo.  

• Rentabilidad:

  Los beneficios que se han obtenido o que se podrían obtener con una inversión en un tiempo determinado. 

• Egresos:

  Es la salida de recursos financieros de la empresa. Esto puede ser por pagos, pero también por otros motivos, por ejemplo, una inversión. 

• Capital:

  Los recursos, físicos y financieros necesarios para dar inicio a un negocio.

• Saldo o Flujo Neto:

  La diferencia entre los ingresos y los gastos en un período determinado.

• Activos:

  Es cualquier bien que permite generar ganancias a la empresa. Los activos pueden ser inversiones, inmuebles, acciones, etc. 

• Pasivos:

  Son las deudas u obligaciones financieras de la empresa. Todo aquello que signifique gastos.

• Patrimonio:

  Son los bienes, derechos y obligaciones de una empresa. Es todo lo que posee, tanto en positivo como en negativo. 

• Conciliación Bancaria:

  La relación entre el momento en que el dinero ingresa al negocio y el momento en que egresa.

• Utilidad o margen bruto:

  Es lo que  se obtiene después de descontar al precio final los gastos directos e indirectos involucrados en la fabricación del producto o servicio. 

• Utilidad Neta:

  Es la ganancia o pérdida después de todas las operaciones anuales de la empresa (pago de impuestos, gastos operativos, financieros, etc).

• Costo de Ventas:

  Son los valores relacionados con la fabricación o la compra de un producto o servicio que se vende a un cliente.

Esperamos que estos consejos te sirvan para dominar los números de tu negocio. Recuerda que el primer paso es mantener un presupuesto ordenado, para así tener una imagen clara de las finanzas en tu emprendimiento.

SumUp Blog es un portal con información útil para llevar tu negocio al siguiente nivel.  ¿Aún no conoces SumUp? Tenemos los lectores de tarjetas más simples del mercado y con la mejor atención al cliente. Sin contratos ni letra chica.